ANAF impune 70% impozit pe transferurile între rude fără documente justificative

Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) a introdus controale extinse asupra sumelor de bani transferate între membri ai aceleiași familii. În unele cazuri, transferurile fără documente oficiale pot fi supuse unui impozit de 70% dacă nu sunt justificate corespunzător. Acest lucru a determinat o serie de reacții din partea publicului și a specialiștilor în domeniu.

Impozitarea transferurilor în numerar între rude

ANAF analizează situațiile în care rudele își oferă bani în numerar, fără documente oficiale. Autoritățile fiscale consideră că aceste sume ar putea proveni din surse nedeclarate. Un caz concret a fost semnalat recent, în care un antreprenor și-a transferat bani fiicei sale, proveniți din dividende. În cadrul unei verificări fiscale, inspectorii ANAF i-au cerut documente justificative pentru a demonstra că banii au fost remiși de tatăl său.

Chiar dacă tranzacția a fost confirmată prin declarație notarială și o notă explicativă, autoritățile fiscale au considerat că sumele respective ar putea proveni din altă parte și au decis să le impoziteze drastic.

Problema transferurilor fără documente

Luisiana Dobrinescu, avocat, subliniază că, în relațiile de familie, rareori se întocmesc documente pentru banii transferați în numerar. Ea atrage atenția că probele alternative, precum mesaje WhatsApp, declarații pe propria răspundere sau chiar declarații ale martorilor, ar trebui să fie suficiente pentru stabilirea corectă a provenienței banilor.

„Inspectorii fiscali au dreptul să solicite documente justificative, însă trebuie acceptat faptul că, între rude, aceste transferuri se fac adesea fără documente oficiale. În prezent, ne confruntăm cu al doilea caz în care lipsa unor astfel de acte atrage un impozit de 70% asupra persoanelor fizice verificate”, a declarat avocatul.

Aplicarea impozitului de 70%

Începând cu 1 iulie 2024, orice venituri care nu pot fi justificate prin documente sunt impozitate cu 70%, conform unei modificări legislative menite să crească transparența financiară și conformarea voluntară a contribuabililor.

Practic, Fiscul poate considera diferența dintre banii cheltuiți și veniturile declarate drept sumă neidentificată și să aplice acest impozit special. În spațiul public s-au vehiculat informații despre posibila impozitare a banilor primiți la nunți și botezuri, însă premierul Marcel Ciolacu a negat aceste speculații.

„Nu s-a intenționat niciodată impozitarea nunților și a botezurilor. Este vorba strict despre veniturile care nu pot fi justificate. Statul nu va reține 70% din bani dacă aceștia au o sursă clară și dovedită”, a declarat premierul, potrivit Agerpres.

Chiar dacă ANAF vizează veniturile nedeclarate, evenimentele de familie nu sunt incluse în această măsură, însă transferurile de bani în numerar între rude pot fi supuse verificărilor riguroase. Controalele ANAF devin tot mai stricte, iar persoanele care își transferă bani în familie fără documente justificative pot fi supuse unei taxe de 70%.

Pentru a evita astfel de situații, specialiștii recomandă ca aceste tranzacții să fie însoțite de declarații notariale, mesaje de confirmare sau alte documente care să ateste proveniența sumelor, prevenind astfel eventuale sancțiuni din partea Fiscului.